Pagrindinis Finansinė Analizė Kaip parašyti finansinį verslo plano skyrių

Kaip parašyti finansinį verslo plano skyrių

Verslo planas yra konceptualus, kol nepradėsite pildyti skaičių ir terminų. Skyrius apie jūsų rinkodaros planą ir strategiją yra įdomu skaityti, tačiau jie nereiškia nieko, jei negalite pagrįsti savo verslo gerais skaičiais apačioje. Tai darote atskiroje finansinių prognozių ir ataskaitų verslo plano dalyje. Verslo plano finansinis skyrius yra vienas iš svarbiausių plano komponentų, nes jis jums bus reikalingas, jei turite vilties laimėti investuotojus ar gauti banko paskolą. Net jei jums nereikia finansavimo, turėtumėte sudaryti finansinę prognozę, kad paprasčiausiai sėkmingai valdytumėte savo verslą.

„Tai jums pasakys, ar verslas bus perspektyvus, ar jūs eikvojate savo laiką ir (arba) pinigus“, - sako Linda Pinson, autorė Automatizuokite savo verslo planą, skirtą „Windows“ (Iš proto 2008) ir Verslo plano anatomija (Out of Your Mind 2008), kuris vadovauja leidybos ir programinės įrangos verslui Iš proto ir į turgų . 'Daugeliu atvejų tai jums pasakys, kad neturėtumėte užsiimti šiuo verslu.'

Toliau bus aptarta, kas yra verslo plano finansinė dalis, ką ji turėtų apimti ir kaip turėtumėte ją naudoti norėdami ne tik laimėti finansavimą, bet ir geriau valdyti savo verslą.

Kaskite giliau: sukurkite tikslią pardavimo prognozę



charlie mcdermott ir dylanas mcdermottas

Redaktoriaus pastaba: ieškote verslo paskolų savo įmonei? Jei norite, kad informacija padėtų išsirinkti jums tinkamiausią, naudokite žemiau pateiktą klausimyną, kad mūsų partneris „BuyerZone“ jums nemokamai pateiktų informaciją:

Kaip parašyti verslo plano finansinį skyrių: Finansinio skyriaus tikslas

Pradėkime paaiškindami, kas nėra verslo plano finansinė dalis. Supraskite, kad finansinis skyrius nėra tas pats, kas apskaita. Daugelis žmonių dėl to susipainioja, nes jūsų pateiktos finansinės prognozės - pelnas ir nuostoliai, balansas ir pinigų srautai - atrodo panašiai kaip jūsų verslo sukurtos apskaitos ataskaitos. Bet apskaita žvelgia į praeitį, pradedant šiandiena ir žvelgiant istoriškai. Verslo planavimas ar prognozavimas yra į ateitį žvelgiantis vaizdas, pradedant šiandien ir einant į ateitį.

„Verslo plane jūs atliekate ne tokią finansinę veiklą, kaip apskaičiuojate išsamią informaciją savo apskaitos ataskaitose“, - sako „Timo Berry“, „Palo Alto Software“ prezidentas ir įkūrėjas, tinklaraštyje „Bplans.com“ ir rašantis knygą, „Plan-as-you-go“ verslo planas. „Tai nėra mokesčių ataskaitos. Tai įmantrus išsilavinęs spėjimas “.

Tai reiškia, sako Berry, kad jūs daugiau nei galėtumėte apibendrinti ir apibendrinti apskaitą, kuri išsamiau aptariama. 'Norint įvertinti būsimą nusidėvėjimą, nereikia įsivaizduoti visų būsimų turto pirkimų su hipotetinėmis datomis ir hipotetiniais nusidėvėjimo grafikais', - sako jis. „Galite tik spėti pagal ankstesnius rezultatus. Ir jūs nepraleidžiate daug laiko smulkiai finansinei prognozei, kuri priklauso nuo išsilavinusio pardavimo spėjimo. “

Verslo plano finansinio skyriaus paskirtis yra dviguba. Jums to prireiks, jei norite investicijų iš rizikos kapitalo investuotojų, investuotojų angelų ar net protingų šeimos narių. Jie nori pamatyti skaičius, kurie sako, kad jūsų verslas augs ir greitai - ir kad horizonte yra jų pasitraukimo strategija, kurios metu jie gali gauti pelno. Bet kuris bankas ar skolintojas taip pat paprašys pamatyti šiuos skaičius, kad įsitikintumėte, jog galite grąžinti paskolą.

Tačiau svarbiausia priežastis sudaryti šią finansinę prognozę yra jūsų pačių labui, todėl jūs suprantate, kaip jūs planuojate savo verslą. „Tai nuolatinis, gyvas dokumentas. Tai turėtų būti jūsų verslo vadovas “, - sako Pinsonas. „Ir bet kuriuo konkrečiu metu manote, kad jums reikia finansavimo ar finansavimo, tada esate pasirengęs pateikti dokumentus.“

Jei jūsų verslo plano finansiniame skyriuje pildant skaičius yra taisyklė, tai: būk realistiškas. „Berry sako, kad„ ledo ritulio lazdos prognozėje yra didžiulė problema “, kuri prognozuoja, kad augimas bus pastovus, kol jis pasirodys kaip ledo ritulio lazdos galas. 'Jie tikrai nėra patikimi.' „Beram“, veikianti kaip „Willamette Angel“ konferencijos angelo investuotoja, sako, kad nors stulbinanti augimo trajektorija yra tai, ką norėtų pamatyti investuotojai, tai dažniausiai nėra patikima augimo prognozė. „Visi nori įsitraukti į kitą„ Google “ar„ Twitter “, tačiau atrodo, kad kiekviename plane numatyta ši ledo ritulio lazda“, - sako jis. 'Pardavimai vyksta nuosekliai, tačiau po šešių mėnesių yra didžiulis posūkis ir viskas tampa nuostabu, darant prielaidą, kad jie gauna investuotojų pinigų'.

Tai, kaip jūs sukuriate patikimą finansinį skyrių savo verslo planui, yra įrodyti, kad tai realu. Vienas iš būdų, pasak Berry, yra suskirstyti duomenis į komponentus pagal pardavimo kanalą ar tikslinį rinkos segmentą ir pateikti realius pardavimo ir pajamų įvertinimus. „Tai nėra tiksliai duomenys, nes jūs vis dar spėjate ateitį. Bet jei suskirstote spėjimą į komponentinius spėjimus ir žiūrite į kiekvieną atskirai, tai kažkaip jaučiasi geriau “, - sako Berry. „Niekas nelaimi pernelyg optimistinėmis ar pernelyg pesimistinėmis prognozėmis.“



Kaskite giliau: ko ieško investuotojai su angelais

Kaip parašyti verslo plano finansinį skyrių: finansinio skyriaus komponentai



Finansinė prognozė nebūtinai rengiama nuosekliai. Ir greičiausiai to nepateiksite galutiniame dokumente ta pačia seka, kaip sudarote paveikslus ir dokumentus. Uoga sako, kad įprasta startuoti vienoje vietoje ir šokinėti pirmyn atgal. Pavyzdžiui, tai, ką matote pinigų srautų plane, gali reikšti grįžimą prie pardavimo ir išlaidų įvertinimų keitimo. Vis dėlto jis sako, kad lengviau paaiškinti iš eilės, jei supranti, kad nepradedi nuo pirmojo žingsnio ir eini į šeštą žingsnį neatsigręždamas atgal - daug - tarp jų.

kokia tautybė yra kevinas vartai
  • Pradėkite nuo pardavimo prognozės. Sukurkite skaičiuoklę, kurioje būtų prognozuojami jūsų pardavimai per trejus metus. Pirmiems metams nustatykite skirtingas skiltis skirtingoms pardavimo eilutėms ir stulpelius kiekvienam mėnesiui, o antrus ir trečius - kas mėnesį ar ketvirtį. Idealiu atveju norite projektuoti skaičiuoklės blokuose, kuriuose yra vienas vieneto pardavimo blokas, vienas kainų nustatymo blokas, trečiasis blokas, padauginamas iš vienetų ir kainos, norint apskaičiuoti pardavimą, ketvirtas blokas, turintis vieneto kainą, ir penktas, kuris padaugina vienetus ir vienetą pardavimo sąnaudų apskaičiavimo išlaidos (dar vadinamos COGS arba tiesioginėmis sąnaudomis) “, - sako Berry. „Kodėl pardavimo prognozėje norite pardavimo kainos? Nes norite apskaičiuoti bendrąjį maržą. Bendrasis skirtumas yra pardavimai, atėmus pardavimo išlaidas, ir tai naudingas skaičius, norint palyginti su skirtingais standartiniais pramonės rodikliais. “ Jei tai yra naujas produktas ar nauja verslo kryptis, turite gerai apgalvoti. Geriausias būdas tai padaryti, pasak Berry, yra pažvelgti į praeities rezultatus.
  • Sukurkite išlaidų biudžetą. Turėsite suprasti, kiek jums kainuos, kad iš tikrųjų atliktumėte prognozuojamus pardavimus. Berry mėgsta atskirti pastovias išlaidas (t. Y. Nuomą ir darbo užmokestį) ir kintamąsias išlaidas (t. Y. Daugumą reklamos ir reklamos išlaidų), nes verslui tai gerai žinoti. „Mažesnės pastoviosios išlaidos reiškia mažesnę riziką, kuri gali būti teorinė verslo mokyklose, tačiau yra labai konkreti, kai pasirašote nuomos ir darbo užmokesčio čekius“, - sako Berry. 'Dauguma jūsų kintamųjų išlaidų yra tos tiesioginės išlaidos, kurios priklauso jūsų pardavimo prognozei, tačiau yra ir tam tikrų kintamųjų išlaidų, pavyzdžiui, skelbimų, nuolaidų ir pan.' Vėlgi, tai yra prognozė, o ne apskaita, ir jūs turėsite įvertinti tokius dalykus kaip palūkanos ir mokesčiai. Uoga rekomenduoja eiti su paprasta matematika. Jis sako, kad apskaičiuodamas pelną padaugink iš tavo geriausiai atspėto mokesčių procento, kad apskaičiuotum mokesčius. Tada padauginkite apskaičiuotų skolų likutį ir apskaičiuotą palūkanų normą, kad apskaičiuotumėte palūkanas.
  • Parengti pinigų srautų ataskaitą. Tai pareiškimas, rodantis, kaip fiziniai doleriai juda į verslą ir iš jo. „Pinigų srautas yra karalius“, - sako Pinsonas. Tai iš dalies grindžiate savo pardavimo prognozėmis, balanso straipsniais ir kitomis prielaidomis. Jei vykdote esamą verslą, turėtumėte turėti istorinius dokumentus, pvz., Praėjusių metų pelno ir nuostolių ataskaitas ir balansus, kad galėtumėte pagrįsti šias prognozes. Jei pradedate naują verslą ir neturite šių istorinių finansinių ataskaitų, pirmiausia planuokite pinigų srautų ataskaitą, suskirstytą į 12 mėnesių. Pinsonas sako, kad sudarant šią pinigų srautų projekciją svarbu suprasti, kad reikia pasirinkti realų santykį, kiek sąskaitų bus apmokėta grynaisiais, 30 dienų, 60 dienų, 90 dienų ir pan. Nenorite stebėtis, kad per pirmąsias 30 dienų surenkate tik 80 procentų sąskaitų faktūrų, kai skaičiuojate 100 procentų savo išlaidoms apmokėti, sako ji. Kai kuriose verslo planavimo programinėse programose bus įdiegtos šios formulės, kurios padės jums atlikti šias prognozes.
  • Pajamų prognozės. Tai yra jūsų pro forma pelno ir nuostolio ataskaita, kurioje išsamiai aprašomos jūsų verslo ateinančių trejų metų prognozės. Naudokite skaičius, kuriuos įtraukėte į savo pardavimo prognozę, išlaidų prognozes ir pinigų srautų ataskaitą. „Pardavimai, bent jau pardavimo kaštai, yra bendrasis pelnas“, - sako Berry. 'Bendroji marža, atėmus išlaidas, palūkanas ir mokesčius, yra grynasis pelnas'.
  • Spręsti turtą ir įsipareigojimus. Jums taip pat reikia numatomo balanso. Turite susidoroti su turtu ir įsipareigojimais, kurių nėra pelno ir nuostolių ataskaitoje, ir finansinių metų pabaigoje turite numatyti savo verslo grynąją vertę. Kai kurie iš jų yra akivaizdūs ir veikia jus tik pradžioje, pvz., Paleisties turtas. Daug kas nėra akivaizdu. 'Palūkanos yra pelnas ir nuostoliai, tačiau grąžinimas iš esmės nėra', - sako Berry. „Imant paskolą, suteikiant paskolą ir atsargas rodoma tik turtas, kol mokėsite už juos.“ Taigi, norint tai surinkti, reikia pradėti nuo turto ir kiekvieną mėnesį įvertinti, ką turėsite grynaisiais, gautinomis sumomis (jums skolingais pinigais), atsargomis, jei turite, ir dideliu turtu, pavyzdžiui, žeme, pastatais. ir įranga. Tada išsiaiškinkite, ką turite kaip įsipareigojimai - ty skolos. Tai pinigai, kuriuos esate skolingi, nes nesumokėjote sąskaitų (vadinamų mokėtinomis sumomis) ir skolų, kurias turite dėl negrąžintų paskolų.
  • Lūžio analizė. Pinsonas sako, kad lūžio taškas yra tada, kai jūsų verslo išlaidos atitinka jūsų pardavimo ar paslaugų apimtį. Trejų metų pajamų prognozė leis jums atlikti šią analizę. „Jei jūsų verslas yra perspektyvus, tam tikru laikotarpiu jūsų bendros pajamos viršys visas jūsų išlaidas, įskaitant palūkanas“. Tai yra svarbi analizė potencialiems investuotojams, norintiems žinoti, kad jie investuoja į greitai augantį verslą, turėdami pasitraukimo strategiją.

Kaskite giliau: kaip įvertinti verslo paslaugas

Kaip parašyti verslo plano finansinę dalį: kaip naudoti finansinę dalį

Viena iš didžiausių klaidų, kurias daro verslo žmonės, yra pažvelgti į savo verslo planą, o ypač į finansinį skyrių, tik kartą per metus. „Man patinka cituoti buvusį prezidentą Dwightą D. Eisenhowerį“, - sako Berry. '' Planas nenaudingas, tačiau planuoti būtina. ' Tai, ką žmonės daro neteisingai, yra sutelkti dėmesį į planą, o kai planas bus padarytas, jis bus pamirštas. Tikrai gaila, nes jie galėjo tai naudoti kaip įmonės valdymo įrankį “. Tiesą sakant, Berry rekomenduoja verslo vadovams kartą per mėnesį atsisėsti su verslo planu ir pelno (nuostolio) ataskaitoje įrašyti faktinius skaičius ir palyginti tuos skaičius su prognozėmis. Tada naudokitės tais palyginimais, kad ateityje peržiūrėtumėte prognozes.

Pinsonas taip pat rekomenduoja atlikti finansinių ataskaitų analizę, kad būtų galima ištirti santykius ir palyginti savo finansinės atskaitomybės elementus, palyginti finansines ataskaitas laikui bėgant ir netgi palyginti savo ataskaitas su kitų įmonių ataskaitomis. Dalis to yra santykio analizė. Ji rekomenduoja jums atlikti keletą namų darbų ir išsiaiškinti kai kuriuos jūsų pramonėje naudojamus rodiklius, taikomus likvidumo analizei, pelningumo analizei ir skolai, ir palyginti tuos standartinius rodiklius su savo.

„Visa tai jūsų labui“, - sako ji. „Tam reikalingos finansinės ataskaitos. Turėtumėte naudoti savo finansines ataskaitas, kad įvertintumėte savo verslą pagal tai, ką darėte ankstesniais metais, arba kad įvertintumėte savo verslą pagal kitą verslą, tokį kaip jūsų.

Jei naudojate verslo planą investicijoms pritraukti ar paskolai gauti, taip pat galite įtraukti verslo finansinę istoriją į finansinės dalies dalį. Tai yra jūsų verslo santrauka nuo jos pradžios iki šiol. Kartais bankas gali turėti tokią paskolos paraiškos dalį. Jei ieškote paskolos, jums gali tekti pridėti papildomų dokumentų prie finansinių skyrių, tokių kaip savininko finansinės ataskaitos, turto ir įsipareigojimų sąrašas.

Visi įvairūs skaičiavimai, kuriuos reikia sudaryti verslo plano finansiniam skyriui, yra tinkama priežastis ieškoti verslo planavimo programinės įrangos, todėl galite tai turėti savo kompiuteryje ir įsitikinti, kad teisingai supratote. Programinės įrangos programos taip pat leidžia jums naudoti kai kurias savo projekcijas finansiniame skyriuje, kad sukurtumėte skritulines diagramas ar juostų diagramas, kurias galite naudoti kitur savo verslo plane, kad pabrėžtumėte savo finansinius duomenis, pardavimo istoriją ar planuojamas pajamas per trejus metus.

'Tai gana gerai žinomas faktas, kad jei jūs ketinate ieškoti kapitalo investicijų iš rizikos kapitalistų ar investuotojų iš angelų', - sako Pinsonas, 'jie mėgsta vaizdą'.



Kasti giliau: kaip apsaugoti savo paraštes nuosmukio metu

Susijusios nuorodos:
Viską sudarant: Verslo plano finansinis skyrius
Vienas pagrindinių verslo plano sudarymo pranašumų yra tai, kad jis verčia verslininkus visiškai susidoroti su savo įmonės finansais.

Įtikinamos projekcijos
Laikydamiesi šių rekomendacijų ir draudimų sąrašo, galite išvengti kai kurių dažniausiai pasitaikančių klaidų.

Padidinkite savo finansinius duomenis
Joks verslo planas nėra baigtas, kol jame nėra finansinių prognozių, kurios yra ne tik įkvepiančios, bet ir logiškos bei pateisinamos.

Kiek metų mano finansinės prognozės turėtų apimti naują verslą?
Keletas gairių, ką įtraukti.

Rekomenduojami šaltiniai:
Bplans.com
Daugiau nei 100 nemokamų verslo planų pavyzdžių, taip pat straipsnių, patarimų ir įrankių planui parengti.

Planavimas, startuoliai, istorijos: pagrindiniai verslo numeriai
Autoriaus Timo Berry tinklaraštyje pateiktas internetinis vaizdo įrašas, kuriame aprašoma, ką iš tikrųjų reikia žinoti apie pagrindinius verslo numerius.

Iš proto ir į turgų
Lindos Pinson verslas, parduodantis knygas ir programinę įrangą verslo planavimui.

„Palo Alto“ programinė įranga
Verslo planavimo įrankiai ir „Business Plan Pro“ programinės įrangos gamintojo pateikta informacija.

JAV smulkaus verslo administracija
Vyriausybės remiama svetainė, skirta padėti mažoms ir vidutinėms įmonėms.

Verslo plano startuoliams finansinės atskaitomybės skyrius
Verslo plano finansinio skyriaus rašymo vadovas, kurį sukūrė SCORE šiaurės rytų Masačusetse.

Redaktoriaus pastaba: ieškote verslo paskolų savo įmonei? Jei norite, kad informacija padėtų išsirinkti jums tinkamiausią, naudokite žemiau pateiktą klausimyną, kad mūsų partneris „BuyerZone“ jums nemokamai pateiktų informaciją:

Redakcijos atskleidimas: Inc. šiame ir kituose straipsniuose rašo apie produktus ir paslaugas. Šie straipsniai yra redakciniu požiūriu nepriklausomi - tai reiškia, kad redaktoriai ir žurnalistai tiria ir rašo apie šiuos produktus be jokios rinkodaros ar pardavimo skyrių įtakos. Kitaip tariant, niekas mūsų žurnalistams ar redaktoriams nesako, ką rašyti, arba į straipsnį įtraukti kokią nors konkrečią teigiamą ar neigiamą informaciją apie šiuos produktus ar paslaugas. Straipsnio turinį visiškai pasirenka žurnalistas ir redaktorius. Tačiau pastebėsite, kad kartais į straipsnius įtraukiame nuorodas į šiuos produktus ir paslaugas. Skaitytojams spustelėjus šias nuorodas ir įsigijus šiuos produktus ar paslaugas, Inc gali būti kompensuojama. Šis el. Prekyba pagrįstas reklamavimo modelis, kaip ir kiekvienas kitas skelbimas mūsų straipsnių puslapiuose, neturi jokios įtakos redakcijos aprėpčiai. Žurnalistai ir redaktoriai tų nuorodų neprideda ir jų netvarkys. Šis reklaminis modelis, kaip ir kiti, kuriuos matote „Inc“, palaiko nepriklausomą žurnalistiką, kurią rasite šioje svetainėje.